Для успеха вашего бизнеса требуются титанические усилия. А чтобы расширить сферу влияния и при этом сохранить свой бизнес, необходимо позаботиться о его безопасности. Определите риски для вашего бизнеса разными способами.
Основными угрозами для ведения бизнеса являются
Первую причину можно предотвратить благодаря работе HR-специалистов при найме сотрудников и служб внутренней безопасности во время работы.
И только взвешенный подход к выбору контрагентов и тщательный менеджмент могут уберечь вас от рискованных сделок.
Почему важно проверять своих деловых партнеров в первую очередь
Контакты с безжалостными партнерами полны:
Как контролировать бизнес-риски
Еще на этапе первичного контакта с контрагентами проверьте бизнес на предмет потенциально опасного взаимного сотрудничества. Прежде всего, запросите договорной план и документы о создании агентства.
Изучая составляющие документа, важно обратить внимание на то, что
Служба контроля бизнес-рисков
Бизнес-риски можно выявить на сайте Федеральной налоговой службы. Данный раздел работает с тестовыми операциями.
Полностью проконтролировать контрагентов можно на сайте unirate24.ru. Вы можете проверить.
Для получения более полной информации о финансовом положении контрагента необходимо заказать отчеты и бухгалтерскую отчетность.
Получите полный конверт контрагента, используя разработанные сервисы и методики проведения бухгалтерских и риск-контрольных мероприятий. Это позволит вам понять, нацелен ли новый партнер на честное взаимовыгодное партнерство и нечестные вероятные корпоративные отношения.
Интегрированная отчетность. Баланс, прибыль и убытки, арбитраж, лицензирование, структура, ДУК и показатели финансовых рисков, Единый государственный реестр юридических лиц, Единый государственный юридический вестник.
Энергичные и пассивные. Доходы и расходы. Прибыль и убытки. Капитал. Движение денежных средств по счетам. Требования и обязательства.
ОГРН и оквэд. Контактная информация, требования. Утвержденный капитал. Дочерние компании. Постановка на налоговый учет, в ПФ, ФСС, ФОМС. Лицензии, сертификаты.
Проверка выполнения кредитной ответственности контрагента. Оценка рисков. Определение лимитов дебиторской задолженности.
‘Контроль контрагентов. Важность мелочей».
Как водится, наиболее эффективные системы проверки контрагентов создаются в банковском секторе. Финансовые институты не только применяют самые качественные методы контроля, но и создают формализованные системы принятия решений по результатам этих проверок. О таких системах мы расскажем в одном из следующих номеров журнала. В этой статье мы хотели бы сосредоточиться на открытых источниках в Интернете.
Сайт Федеральной налоговой службы «Узнай, в зоне риска ли твой бизнес». По этому адресу можно получить информацию — из Единого государственного реестра юридических лиц по каждому юридическому лицу — о дате и времени. Поскольку ресурс бесплатный, вы не получите информацию о руководителе организации, персональном составе участников юридического лица и паспортных данных. Однако даже без этого ресурс предоставляет большой объем полезной информации, а ее анализ может многое рассказать о контрагентах.
На ресурсе есть и другие полезные ссылки: http: //service. nalog. ru:8080/uwsfind. do.
Сведения о юридических лицах, включенных в реестр юридических лиц единого государства, в том числе связанные с внесением изменений в их учредительные документы и изменением состава участников, представляемые в налоговые органы организации. Изменения сведений, касающихся адреса, места нахождения и руководителя. Для получения данной информации достаточно знать наименование или ОГРН юридического лица. Регулярное использование этого сервиса поможет и вашей организации. Он позволяет выявить реализацию одной из самых распространенных систем захвата бизнеса путем подачи поддельных документов в регистратуру и получить необходимую срочность за подачу фальшивых документов. Необходимая срочность.
Информация, опубликованная в журнале «Вестник государственного реестра», о решении регистрирующего органа о предстоящем исключении недействующих юридических лиц из единого государственного реестра юридических лиц.
Опубликованные в журнале «Вестник государственной регистрации» решения о регистрации юридических лиц, реорганизации, уменьшении утвержденного капитала, уменьшении утвержденного капитала, приобретении обществами с ограниченной ответственностью 20% утвержденного капитала, приобретении утвержденного капитала других обществ и другие публикуемые и обнародуемые ими сообщения, Законом Российской Федерации.
Если лицо, ответственное за компанию-контрагента, исключено за совершение уголовного преступления, вы можете узнать об этом, обратившись в компанию или в ОГРН.
Данные отдела «массовой регистрации» хранятся в налоговых органах на специальном счете. Если контрагент находится по такому адресу, его можно найти по ссылке выше.
Банк решений всероссийского суда по питанию. Этот ресурс очень полезен для получения информации о контрагентах. Он позволяет узнать количество и частоту судебных споров, в которых они участвуют, а также ознакомиться с содержанием всех судебных решений по этим делам. Если за последние месяцы было вынесено несколько решений о взыскании с контрагентов задолженности по договорам, это может свидетельствовать либо о недобросовестности, либо о банкротстве контрагента. Кстати, судебные решения о возбуждении дела о банкротстве также перечислены на этом ресурсе.
Еще один раздел Верховного апелляционного суда РФ: http: //kad. arbitr. ru/
Здесь вы можете найти информацию о текущих судебных спорах. Таким образом, вы можете узнать, насколько контрагенты «загружены» судебными спорами. Вы также можете сделать неприятное открытие, что руководитель компании-контрагента страдает «комфогианством». Вы можете удивиться, когда поймете, что ваша компания находится под судебным преследованием, если есть проблемы с доставкой почтовой корреспонденции (например, если вы используете не тот «почтовый» адрес, по которому находится ваш офис). Если еще не поздно, это может помочь вам принять необходимые меры.
Сайт Федеральной службы исполнения наказаний. Здесь вы найдете обширный список информационных систем для должников всех видов.
Реестр недобросовестных поставщиков от Федеральной антимонопольной службы. Очень важно для тех, чья основная деятельность связана с оптовым рынком. Убедитесь, что контрагенты не включены в справочник и что компания не попала туда по ошибке.
Глобальная долговая система — это открытая платформа для размещения информации о долговом рынке. Система претендует на глобальность, что полезно при работе с нероссийскими контрагентами.
Система специализированного анализа рынков и компаний (Spark) предоставляет несколько платных профилей компаний. Создатели сайта утверждают, что вся информация поступает из открытых официальных источников. Стоимость информации на этом ресурсе может быть очень высокой, но для компаний с высоким уровнем риска этот сайт может быть очень ценным.
Несмотря на амбициозную репутацию этих ресурсов, рекомендуется не отказываться от них (и других подобных социальных сетей), так как они могут содержать полезную информацию о руководителе или учредителе контрагента. Также эти ресурсы могут быть полезны HR-отделам при найме новых сотрудников.
Традиционные поисковые системы — основа любой проверки истории. Быстрый поиск по открытым ресурсам даст самые неожиданные результаты. Информация о контрагентах может появиться в новостях, форумах и блогах в виде комментариев предыдущих клиентов или сотрудников, особенно если событие стало публичным или просто скандальным.
Многие предприятия публикуют настоящие адреса и актуальную контактную информацию в таких справочных источниках, поскольку эти источники предназначены не для официальной отчетности, а для фактического использования. Вы можете проверить, соответствует ли официальная информация о вашем предприятии реальной. Более того, если вам повезет, вы сможете узнать не только, где находится офис контрагента, но и где располагаются его соседи по зданию.
Услуги Федеральной миграционной службы. В режиме онлайн вы можете проверить срок действия паспорта гражданина РФ и срок действия разрешения на работу иностранного гражданина.
Как видите, даже небольшой список общедоступных источников может дать много полезной информации.
Конечно, не всем контрагентам необходимо контролировать все вышеперечисленные источники. Ведь получить информацию — это только половина дела. Принятие правильного объективного решения по результатам полученной информации — не менее сложная процедура. Об этом — в следующей статье.
Внимание на соответствие требованиям банка.
Взыскание налогов и санкций
Признание Федеральной налоговой службой одного из контрагентов технологической компанией является основанием для предъявления дополнительных требований и санкций. Последствия получения налогоплательщиками необоснованной выгоды регулируются статьей 54.1 Налогового кодекса РФ. В этих случаях они должны представить доказательства добросовестности собственных действий, опровергающие утверждения о намеренном фальсифицировании общей суммы задолженности перед бюджетом.
Потери из-за мошенничества
Третья еще одна веская причина задуматься о том, как контролировать надежность и благонадежность компании. Предоставление предоплаты или подготовка к поставке товара может вылиться в длительные судебные разбирательства, и не всегда удается вернуть свои деньги, даже при наличии всех необходимых документов.
С чего следует начинать проверку торговых партнеров?
Отправной точкой является анализ репутации предприятия, его платежеспособности и достаточности ресурсов, необходимых для выполнения условий договора. Как правило, вы запрашиваете перечень юридических документов: ИНН, копию паспорта руководителя, выписки из ОГРН/ОГРНИП, лицензии на осуществление определенных видов деятельности и т. д. Также требуется бухгалтерская отчетность для оценки финансовой состоятельности и добросовестного исполнения налоговых обязательств.
Вместе с тем необходимо изучить и следы фактической деятельности организации. Для этого можно связаться с другими деловыми партнерами из представленных справочников, посетить производственные помещения и офисы, изучить отзывы в интернете и публикации в СМИ. Решение найти торговых партнеров компании и проверить, существует ли она как реальный бизнес, поможет отсеять большинство компаний-бумажек.
Стоит отметить, что далеко не все компании готовы делиться подробностями о взаимоотношениях и платежах. Сам по себе факт такой закрытости уже можно считать поводом для более тщательной проверки. Тем более что большую часть информации можно найти в открытых источниках и государственных реестрах. Опытные предприниматели обычно готовят обширную документацию на каждого партнера, чтобы минимизировать потенциальные риски.
Контроль контрагентов. Риски, критерии и контрольные списки для бухгалтеров и менеджеров
Выбор контрагента — один из бизнес-рисков для каждого предпринимателя. Если поставщик или покупатель окажется однодневкой, это может отразиться на всем бизнесе. Чтобы избежать негативных последствий, необходимо проверять все компании, с которыми вы заключили договоры.
Объясните, какие потенциальные риски существуют при работе с сомнительным бизнесом и как их снизить.
Риски при работе с недобросовестным деловым партнером
В ходе своей деятельности организация взаимодействует с широким кругом компаний, предпринимателей и частных лиц. Контрагенты могут выступать в качестве покупателей, поставщиков или иным образом.
Вступая в гражданско-правовые отношения, компании несут риск не только за свое поведение, но и за поведение своих торговых партнеров. Уклонение от уплаты налогов или иное нарушение законодательства может привести к проблемам с регулирующими органами, в частности с Федеральной налоговой службой. Поэтому всегда необходимо проверять контрагента до совершения сделки. Такой контроль называется должной осмотрительностью.
Если организация неосознанно или намеренно заключает договоры и ведет бизнес с сомнительными поставщиками и покупателями, она может столкнуться со следующими рисками
1. налоговые риски.
2. отказ в зачетах, возвратах, вычетах, вычетах по НДС, применение льгот и другие неблагоприятные последствия для законопослушных налогоплательщиков. Кроме того, добросовестные предприятия могут быть включены в группу повышенного налогового риска при проверке декларации по НДС, и в этом случае требуется дополнительная тщательная камеральная проверка.
В особых случаях это может стать основанием для проведения локальной налоговой проверки.
2. риск причинения имущественного ущерба
При работе с недобросовестными контрагентами компании могут понести убытки из-за мошенничества. Если неизвестный поставщик с сомнительной репутацией получит аванс или задаток в счет будущих поставок, он может снять деньги и исчезнуть, оставив компанию ни с деньгами, ни с товаром.
3. риск для третьих лиц
В отношении целостности заявленных поставок, платежей, состояния и качества поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг) другим покупателям и поставщикам. Если ненадежный поставщик не располагает необходимым персоналом и оборудованием для выполнения договора, компания может быть подвергнута штрафным санкциям, а также пострадает ее репутация перед другими контрагентами.
Например, если компания не сможет поставить товар из-за сомнительного поставщика, она может получить законные жалобы от клиентов. Цепочка поставок может быть нарушена, что приведет к значительным убыткам.
4. банковский риск.
Банк также внимательно следит за отношениями с клиентами. С 1 июля 2022 года начнет действовать платформа центрального банка «Знай своего клиента». Банк классифицирует клиентов по различным категориям. Если у них есть партнеры сомнительной надежности или они сами вовлечены в незаконную деятельность (например, оптимизация налогов с помощью технологических компаний), они будут внесены в список неблагонадежных клиентов, определенные операции будут запрещены, а все платежи будут тщательно проверяться.
Услуга «Контроль рисков» Локо-Банка поможет вам понять, насколько надежна ваша компания в глазах Федеральной налоговой службы, и внедрить «специальные контрольные мероприятия». Для самоконтроля доступен еще один сервис — «Проверь себя». Банки могут своевременно давать рекомендации по выполнению заданий, что значительно снижает риск блокировки счетов.
Ненадежные критерии контрагентов
При выборе договорных соглашений необходимо руководствоваться набором критериев, которые указывают на подозрительных поставщиков и покупателей. Некоторые из признаков определены налоговой службой.
Приведенный выше список не является исчерпывающим. Компания может развивать дополнительные независимые функции по управлению контрагентами. В этом случае компания может разработать локальные нормативные акты для управления контрагентами. Здесь описаны процессы сбора и анализа информации о поставщиках и заказчиках, а также источники информации об аудитах и источники обязательной отчетности.
Это важно понимать. Наличие тех или иных критериев контрагента не является источником риска (материального, налогового, репутационного). Если сделка реальна и компания может подтвердить это письменно или иным способом, вероятность SDOE и других претензий контрагентов значительно снижается.
Компании могут использовать различные источники для сбора данных о потенциальных и текущих контрагентах. В частности:
Сервис «Управление специальными контрагентами» экономит время бухгалтеров и владельцев бизнеса. Достаточно ввести ИНН страхователя, и вся необходимая информация будет доступна.
Многие важные сведения поступают непосредственно от самого контрагента.
Например, наличие необходимых материалов, технических ресурсов, персонала, информация о доверенностях, учредительных документах и т. д.
Если объем и перечень запрашиваемых документов разумны и обоснованы, у контрагента нет причин не предоставлять эту информацию.
Информация, полученная в ходе аудита, должна использоваться только для внутренних целей и не подлежит распространению. Если полученная информация касается персональных данных, компании должны обеспечить их надлежащее хранение и обработку.
Алгоритмы контроля контрагентов.
Стандартная процедура оценки кредитоспособности контрагента выглядит следующим образом.
При необходимости компании могут разработать собственные процедуры идентификации торговых партнеров. Это может включать, например, личные интервью, запрос дополнительной документации и другие необходимые меры.
Хотите открыть свое дело?
Подробная памятка для начинающих предпринимателей от экспертов Локо-Банка
Простой и удобный доступ к нужной информации
Оставьте свои контактные данные и получите памятку в свой почтовый ящик прямо сейчас. Бесплатно:.
detector